Registro per la trasparenza: nuovi obblighi per le imprese dal 1° ottobre 2026

Il registro consentirà alle autorità di accedere rapidamente a informazioni affidabili sulle strutture proprietarie e di controllo delle imprese, rafforzando così la lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. Al contempo, contribuirà al rispetto degli standard internazionali, in particolare di quelli della Financial Action Task Force (FATF), l’organismo internazionale impegnato nel contrasto al riciclaggio di denaro.

La Legge federale sulla trasparenza delle persone giuridiche e sull’identificazione degli aventi economicamente diritto (LTPG), che entrerà in vigore il 1° ottobre 2026, si applica a numerose forme societarie in Svizzera, tra cui in particolare società anonime (SA), società a garanzia limitata (Sagl), cooperative e determinate società di investimento e società in accomandita. Anche le imprese estere rientrano nel campo di applicazione della legge se dispongono di una succursale in Svizzera, se la loro amministrazione effettiva si trova nel Paese oppure se possiedono beni immobili in Svizzera. Sono invece escluse, tra le altre, le società quotate in borsa, gli istituti di previdenza e le imprese detenute in maggioranza da enti pubblici.

Le imprese interessate sono tenute a identificare i propri titolari effettivi, verificarne l’identità e documentare le relative informazioni. Tali dati dovranno successivamente essere comunicati al registro della trasparenza. La trasmissione avverrà principalmente in formato digitale tramite la piattaforma EasyGov.swiss. In una fase successiva sarà inoltre possibile, a determinate condizioni, effettuare le notifiche tramite gli uffici cantonali del registro di commercio.

Il registro per la trasparenza fa parte di un più ampio pacchetto di riforme volto a contrastare il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. Con la revisione della legge sul riciclaggio di denaro e la nuova legge sulla trasparenza vengono colmate le lacune esistenti e introdotti ulteriori obblighi di diligenza, ad esempio per determinate attività di consulenza considerate a rischio. L’obiettivo è aumentare significativamente la trasparenza delle strutture proprietarie e rafforzare la credibilità internazionale della piazza finanziaria svizzera.

Si raccomanda alle imprese di prepararsi tempestivamente ai nuovi requisiti. In particolare, è consigliato registrarsi sulla piattaforma EasyGov.swiss così come raccogliere e preparare le informazioni e la documentazione necessarie per la notifica. Ulteriori informazioni sui requisiti specifici e sulle scadenze applicabili sono disponibili nell’apposita scheda informativa e sul sito web del registro per la trasparenza.